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DIA: 30 de septiembre de 2025.

HORA: 2 pm.

LUGAR: Teatro del Gobierno Provincial del Poder Popular.

 

 

ORDEN DEL DIA

 

1. Presentación de la propuesta del Plan de la Economía y del Anteproyecto del Presupuesto del Estado para el año 2026.

 

Ponente: Edilio Gil Mursulí Director De Economía y Planificación.

Ponente: Naida Berena Alfonso, Directora de Finanzas y Precios.

 

2. Aprobación de la Comisión y el cronograma de la rendición de cuenta del Gobernador ante el Consejo Provincial..Directriz. Democracia Socialista. Capítulo XIII. Perfeccionamiento de Sistemas y Órganos de Dirección. Lin. No. 191 - 201. Objetivo 5 del Programa de Gobierno. Línea estratégica-5

Ponente: Belquis Díaz Jiménez, Secretaria del Gobierno Provincial del Poder Popular.

 

3. Aprobación de la comisión para la evaluación del cumplimiento del plan de acciones aprobado para dar continuidad al perfeccionamiento del sistema del Poder Popular.Directriz. Democracia Socialista. Capítulo XIII. Perfeccionamiento de Sistemas y Órganos de Dirección. Lin. No. 191 - 201. Objetivo 5 del Programa de Gobierno. Línea estratégica-5

Ponente:Belquis Díaz Jiménez, Secretaria del Gobierno Provincial del Poder Popular.

 

4. Análisis de los incumplimiento en el funcionamiento del Consejo de Salud en los niveles provincia y municipio como parte de la implementación de la estrategia de municipio, y comunidades por la salud. Directriz. Democracia Socialista. Capítulo XIII. Perfeccionamiento de Sistemas y Órganos de Dirección. Lin. No. 191 - 201. Objetivo 5 del Programa de Gobierno. Línea estratégica-5

Ponente: Bárbara Mínguez Amezaga, Presidenta de la Asamblea Municipal de Sancti Spíritus.

 

5. Seguimiento al resultado del Proceso político desarrollado en el sector del Turismo, 2da parte. Directriz. Democracia Socialista. Capítulo XIII. Perfeccionamiento de Sistemas y Órganos de Dirección. Lin. No. 191 - 201. Objetivo 5 del Programa de Gobierno. Línea estratégica-5

Ponente:Ricardo García Hernández, Coordinador de programas y Objetivos.

 

Alexis Lorente Jiménez.

Gobernador del Gobierno Provincial del Poder Popular.

Presentación de la propuesta del Plan de la Economía y Anteproyecto del Presupuesto del Estado para el año 2026.

Plan de la Economía

La propuesta del plan se elaboró teniendo en cuenta las directivas del Consejo de Ministros, las indicaciones emitidas por el MEP y considerando los principios fundamentales de trabajo para el año 2026.

Los principales indicadores económicos planificados para el año 2026 (Ventas netas, utilidades antes de Impuestos, rentabilidad sobre las ventas, Gastos totales/ Ingresos totales y relación salario medio- productividad) de forma global en todos los casos se observan niveles de crecimientos con relación al estimado 2025 .

Las Ventas Netas Totales prevén en el 2026 un crecimiento de un 6.5 por ciento con relación al estimado 2025, que representan en términos de valores 340.4 millones de pesos más, y con relación al Plan del presente año crece un 1.2 por ciento.

 

El sistema empresarial propone para 2026 una utilidad del período antes de impuestos de 231 millones pesos, superior al estimado 2025 en 32.6 millones pesos, creciendo un 16.5 por ciento con relación al estimado. Ninguna de las 40 Empresas subordinadas al Gobierno propone pérdidas.

 

La rentabilidad sobre las ventas es positiva crece en 0.0036 centavos por cada peso de ventas netas con relación al estimado y 0.0030 con relación al Plan del presente año.

De igual forma se comporta los gastos totales por peso de ingresos totales, disminuye la propuesta 2026 con relación al estimado de cierre del año en 0.0032 centavos, con un ahorro relativo de más de 20 millones de pesos.

 

La relación salario medio- productividad es positiva al crecer la productividad del trabajo un 5.2 por ciento, mientras el salario medio crece un 0.2 por ciento cumpliéndose con las indicaciones del Ministerio de Trabajo y Seguridad Social que el crecimiento del salario medio debe ser inferior al de la productividad del trabajo. El sistema empresarial del Gobierno propone un salario medio de 4209 pesos y una productividad de 6881 pesos por trabajador, superior a la aprobada en el Plan del presente año.

La Circulación Mercantil Minorista del sistema del comercio se planifica en la Propuesta 2026 un crecimiento del 5 por ciento, cumpliendo con la directiva 37 del Gobierno para la elaboración del Plan de la economía, equivalente a 141 millones de pesos más.

Los Indicadores Físicos del sistema empresarial de la subordinación local en la Propuesta 2026 en los principales indicadores presentan cifras similares, creciendo 20 de los 36 planificados entre los que muestran crecimientos se encuentran los de las Empresas Municipales de Comunales ( Volumen desechos sólidos recogidos, volumen desechos sólidos con tratamiento sanitario y producción de compost)

Todos los indicadores físicos del Transporte muestran crecimientos con relación al estimado 2025, cumpliendo con la directiva del Gobierno.

Inversiones

 

El plan propuesto de las inversiones de la Subordinación Local para el 2025 es de 344 millones 681 mil pesos. En Construcción y Montaje un plan de 147 millones 682 mil 500 pesos, en Equipos un plan de 175 millones 988 mil 500 pesos y en Otros un plan de 2 millones 510 pesos y en plan de preparación de obras 18 millones 500 mil pesos, respaldados por el presupuesto del estado 247 millones 613 mil 300 pesos.

Dentro de las principales inversiones aprobadas se encuentran: en Salud se planifican 43 millones 892 mil pesos, para la reparación capital de dos hospitales y 2 hogares de anciano. Además planifica 23 millones 392 mil pesos en Equipos, destinados a la adquisición de Equipos Automotores (9 ambulancias), Equipos Médicos y no Médicos y Equipos de Donación.

La UP. Servicios Necrológicos, planifica 14 millones 850 mil pesos, para la construcción de 465 bóvedas y 3196 nichos, en Equipos 300 mil pesos, en el componente Otros planifica 150 mil pesos. Además se planifican 7 millones 150 mil pesos para el incinerador de cadáveres.

Vivienda, planifica 58 millones 683 mil pesos para la terminación de 85 viviendas. Además planifica 880 mil pesos en Equipos para la sostenibilidad del sistema de trabajo de la vivienda en todos los municipios y en Plan de Preparación se planifican 10 millones de pesos.

Educación, planifica 46 millones 999 mil pesos, para la reparación capital tres escuelas, en Equipos; planifica 17 millones 51 mil pesos, destinados a la adquisición de equipos y mobiliario escolar.

Deporte, planifica 9 millones 700 mil pesos, para la reparación capital de la EIDE Lino Salabarria y la Academia de Futbol, en Equipos; planifica 3 millones 525 mil pesos, destinados a la adquisición de equipos y mobiliario escolar.

Oficina del Conservador de la Ciudad de Trinidad: planifica 3 millones 450 mil pesos, para la terminación de 4 viviendas destinadas a estabilizar la fuerza de trabajo en la entidad.

U/P Televisión Sancti Spíritus: planifica 3 millones 263 mil 900 pesos, para la reparación capital del Telecentro Provincial, en Equipos; planifica 1 millón 100 mil pesos, destinados a la adquisición cámara de TV.

Empresa Alimentaria: planifica 12 millones 500 mil pesos, para la reparación capital de la remodelación fábrica de barquillos, en Equipos; planifica 4 millones de pesos, destinados a la adquisición de equipos para panaderías y dulcerías de la provincia.

Empresas agroindustriales de 4 municipios: planifica 17 millones 192 mil pesos, para la continuidad de tres proyectos de Desarrollo Local; y equipos para la sostenibilidad de la actividad de cada empresa.

Para la dinámica demográfica se prevé la Reparación Capital de 2 círculos infantiles (8 MMP), 3 hogares de ancianos (15.2 MMP) y la reparación de una casa de abuelo (1.232 MMP) y 96 casas para madres con más de tres hijos (97.150 MMP)

Se proponen incorporar al Plan 2026 un total de 27 proyectos de desarrollo local. Del total aprobado en el año 2025, se proponen dar continuidad a un total de 7 proyectos, de ellos: 2 de Taguasco, 4 de Cabaiguán, uno de Sancti Spíritus. El resto de los municipios proponen la incorporación de nuevos proyectos, con énfasis en el Programa de transición energética hacia municipios sostenibles en Cuba, en los municipios de Yaguajay, Cabaiguán y Trinidad.

Las fuentes de financiamiento en CUP que se propone son contribución territorial 69,2 MMP, fondos propios 8,9 MMP, donativos7.5 MMP, otros 30.7 MMP incorporándose al plan de inversiones 69.2 MMP.

 

De los 27 proyectos de desarrollo local a incorporar, la distribución por municipios es la siguientes: Yaguajay (1), Taguasco (1), Fomento (2),Cabaiguán (5), Trinidad (1), Sancti Spíritus (9) y La Sierpe (7).

Portadores energéticos

La propuesta de plan 2026 de portadores energéticos de las entidades de la subordinación local, presenta incrementos en el diesel, gasolina, energía eléctrica y gas licuado; no sucediendo así con el crudo y fuel oíl que mantiene los mismos niveles del plan del presente año

Diésel

Este portador propone un incremento del 11 por ciento, los crecimientos más significativos se encuentran en las Empresas de Comunales en las actividades de recogida de desechos sólidos y saneamiento de vertederos; la alimentaria en un 14.7 por ciento motivado a la incorporación de las panaderías de la cadena del Pan; VIAMAC en un 80 por ciento por la actividad de mantenimiento vial, Las empresas agroindustriales en más de un 10 por ciento por el incremento de sus producciones físicas al igual que las formas productivas.

Gasolina

Este portador presenta un incremento del 84.7 por ciento con relación al plan 2025 determinado, en lo fundamental, en las actividades de comunales con la chapea mecanizada; la alimentaria en la actividad administrativa por el traspaso de la cadena del pan; la actividad de transporte buscando incrementar los pasajeros a transportar por los ómnibus de este tipo de combustible y VIAMAC en la chapea mecanizada.

Energía Eléctrica

Este portador presenta un incremento de un 2.5 por ciento determinado en lo fundamental en la alimentaria por el traspaso de la cadena del pan; la actividad de alojamiento; la Empresa ALDABA al poner en funcionamiento nuevos servicios dentro de la entidad; y las formas productivas al considerarse en este año los servicios que n fueron garantizados el pasado año al traspasar estos al organismo.

Gas Licuado

Este portador presenta incrementos de un 7.1 por ciento motivado, en lo fundamental, en los incrementos propuestos en las actividades de impermeabilización, los nuevos servicios de la Empresa ALDABA, los Talleres de la EMPROVA, así como las actividades de comunales en los diferentes municipios.

Los portadores de crudo y fuel oíl mantienen los mismos niveles aprobados en el plan 2025.

 

Acuerdo No. /2025:

Aprobar la propuesta del plan de la economía para el año 2026

Responsable:Consejo Provincial

Fecha de Cumplimiento: propia reunión.

 

Presupuesto del Estado

Los estimados de cierre 2025, están en correspondencia con la ejecución del Plan de la Economía, los ingresos brutos se estima que se cumplan en un 4.4 por ciento, que representan 194 millón 961 mil pesos, incidiendo en este resultado los que se captan por la aplicación de los impuestos sobre las ventas, impuestos sobre los servicios, los impuestos sobre utilidades tanto en el sistema empresarial como de las Formas de Gestión no Estatal y el Rendimiento de la inversión Estatal.

Al cierre de junio se registra un déficit presupuestario de 540 millones 812 mil pesos, el 69 por ciento de lo previsto hasta la fecha, resultado de un sobrecumplimiento de 172 millones 392 mil pesos, un 8.1 por ciento, y de la inejecución de gastos en un 2.5 por ciento, que representa 82 millones 623 mil pesos, influyendo significativamente la inejecución en los Gastos de personal en el sector presupuestado y los Subsidios de Materiales de la Construcción que no se ha ejecutado en el presente ejercicio fiscal para lo cual se ha destinado más de 133 millones de pesos.

Los gastos totales se ejecutarán en cifras superiores a los 382 millones 860 mil pesos, los que contienen en parte el impacto de los precios de los productos e insumos utilizados en el sector y el proceso inflacionario que se percibe en la actualidad, así como las restricciones que desde el proceso de notificación recibió la provincia, al destinar un 60 por ciento de la actividad presupuestada al respaldo de políticas aprobadas.

Se estima concluir el año 2025 con un Déficit Presupuestario en el orden de los 957 millones 838 mil pesos, inferior al aprobado en aproximadamente 68 millones 366 mil pesos, el cual está en correspondencia con el estimado de cierre de los municipios Yaguajay, Jatibonico, Trinidad y Sancti Spíritus, los cuales estiman mejorar sus resultados presupuestarios, con mayor incidencia en este último. Tributan a estos resultados la implementación de los Acuerdos X-107 del Consejo de Estado y X-39 de la Asamblea Nacional, sobre la mejora de los resultados de los presupuestos locales, en este contexto, la provincia mejora el resultado previsto en 6.7 por ciento.

Se trabaja en función de incrementar los ingresos previstos a partir del accionar de las Oficinas de Administración Tributarias ante las conductas de evasiones fiscales y gestionando el cobro de las reservas identificadas.

Estos estimados recogen los impactos del ejercicio de ajuste presupuestario que se desarrolló en conciliación con los administradores de presupuesto, previa evaluación de sus potencialidades de ingresos y las reales capacidades de ejecución de los gastos. Consecuentemente se han actualizado los planes de aportes correspondientes, y retirado las inejecuciones de gastos reales y estimados, especialmente los asociados a los Gastos de Personal, Subsidios de Materiales de la Construcción y Actividad no Presupuestada, solicitando al Ministerio de Finanzas y Precios para cambiar estos gastos directivos con destino a gastos corrientes no respaldados, necesarios para cumplir los niveles de actividades de todos los sectores en el presente ejercicio fiscal.

En resumen la situación presupuestaria de la provincia es bien tensa, si tomamos en consideración que el plan presupuestario notificado para el actual ejercicio fiscal no soporta el ritmo de ejecución que muestran los diferentes sectores. En tal sentido se prevé un cierre 2025 alejado de los enmarcamiento establecidos en los gastos presupuestarios, para los principales sectores sociales, donde los municipios y la actividad provincia interna, demandan necesidades adicionales para asumir los gastos de bienes y servicios.

 

FUNDAMENTACIÓN DE LAS BASE DE CÁLCULO QUE SUSTENTAN LA PROPUESTA DE PRESUPUESTO LOCAL 2026.

Ingresos Cedidos: se consideraron las propuestas emitidas por cada Consejo de la Administración y empresas provinciales, las cuales fueron compatibilizadas con los importes de referencia emitidos por la Oficina Provincial de la Administración Tributaria, lo que condujo que se realizaran los ajustes correspondientes al amparo de lo establecido en el artículo 55 de la Resolución 228 de 2024 del Ministerio de Finanzas y Precios, ya que se valoraron que existían potencialidades en la propuesta de los mismos, las cuales no fueron consideradas al momento de su elaboración, tales como: las proyecciones de mejoras de indicadores económicos, la consolidación de la actividad no estatal y las acciones de control fiscal.

Gastos Corrientes: este indicador abarca dos segmentos (actividad presupuestada y no presupuestada). Se tuvieron en cuenta las propuestas emitidas por cada titular y administrador presupuestario, de igual modo se compatibilizaron las proyecciones de recursos materiales y el necesario recorte de los pagos a formas de gestión no estatal. Específicamente en los gastos de la actividad presupuestada, se asume un impacto cuantioso de más de 76 millones en los gastos de personal debido al incremento salarial aprobado a los sectores de la Salud Pública y la Educación y la Aprobación del Acuerdo 10199. Se trabajó sobre la base de las directivas generales del gobierno para la elaboración del Plan y el Presupuesto 2026

Por su parte las transferencias hacia la actividad empresarial, se incrementa en un 32.1 por ciento, a partir del incremento de un grupo de subsidios a productos principalmente relacionados con las dietas médicas y la transportación urbana, servicio Interurbano, servicio rural de fácil acceso y servicio rural de difícil acceso. Este segmento fue compatibilizado con el sector empresarial.

Gastos y Transferencias de Capital: se considera como base de cálculoel plan de Inversiones levantado desde la Dirección de Patrimonio e Inversiones, el que fue compatibilizado a través de los distintos sectoriales y mediante el sistema AIBALAN.

 

PRINCIPALES CARACTERÍSTICAS DEL ANTEPROYECTO DEL PRESUPUESTO MUNICIPAL PARA EL EJERCICIO FISCAL DEL AÑO 2026

Para Cuba, el contexto económico continuará siendo complejo, en un escenario de economía de guerra derivado por el recrudecimiento del bloqueo económico, comercial y financiero de los Estados Unidos, la incertidumbre en el escenario geopolítico regional e internacional, el comportamiento de los precios de los productos básicos (alimentos y combustibles), el alto nivel de endeudamiento externo, las limitaciones en la disponibilidad de divisas, entre otros.

Se mantienen los desequilibrios macroeconómicos existentes, con déficits fiscales y emisiones monetarias por encima de lo recomendable, que han provocado presiones inflacionarias y la depreciación del tipo de cambio informal.

La posibilidad de manejar y reducir estos desequilibrios en el futuro inmediato, transita por avanzar en la implementación de las Proyecciones de Gobierno para corregir las distorsiones y reimpulsar la economía, para ajustar el Plan y el Presupuesto a las condiciones reales que presenta el país.

En este sentido, en el Presupuesto Local proyectado será fundamental potenciar los ingresos fiscales, restringir los gastos corrientes y de capital del sector presupuestado, y disminuir las transferencias de recursos al sector empresarial.

 

Atendiendo a lo antes expuesto, se emiten las Directivas de Gobierno a cumplir para la elaboración del Presupuesto del Estado 2026:

1. El Presupuesto del Estado debe incrementar los ingresos al menos en un 6 %, a partir de la recuperación gradual de la producción de bienes y servicios, el control fiscal, la generación de empleos productivos y el desarrollo de los actores de la economía.

2. Incrementar los aportes al Presupuesto del Estado por concepto de impuestos sobre las ventas y los servicios, al menos un 10 %.

3. Incrementar los aportes al Presupuesto del Estado por concepto de impuesto sobre utilidades y rendimiento de la inversión estatal o dividendos, al menos un 5 %.

4. Establecer en un 60 % el aporte por el Rendimiento de la Inversión Estatal y Dividendos recibidos por los accionistas de las sociedades mercantiles de capital 100 % cubano.

5. Ratificar los beneficios fiscales siguientes:

1. Aranceles por las importaciones de materias primas e insumos con destino a la producción de alimentos (Res. 328, 329, 330 y 331/2024).

2. Exportaciones (Res. 222/2023).

3. Aranceles por las importaciones de mercancías, partes, piezas con destino a las fuentes renovables de energía y las utilidades (Res. 169/2025).

GASTOS

1. Mantener los gastos de bienes y servicios en el sector presupuestado en niveles similares al Presupuesto 2025.

2. Considerar el incremento de hasta un 5 % en los gastos de bienes y servicios para la recuperación de niveles de actividad y calidad de la prestación de servicios en los sectores educación, salud, cultura, deportes y asistencia social.

3. Mantener el gasto de personal en la actividad presupuestada en niveles similares al año 2025.

4. Planificar por los OACE de forma diferenciada los gastos asociados a Premios Nacionales aprobados.

5. Reducir los financiamientos del Presupuesto del Estado al sistema empresarial respecto al estimado 2025, a partir de la recuperación de los resultados económicos.

6. No crecer en los gastos del sector presupuestado en sus relaciones con el sector no estatal, excepto los productos agropecuarios que se adquieren en las bases productivas agropecuarias y por la actualización del PRECONS III.

7. Avanzar en la transformación a empresas de un mayor número de unidades presupuestadas con Tratamiento Especial, así como de unidades presupuestadas puras a unidades presupuestadas con Tratamiento Especial.

8. Mantener los niveles de subvención a estas entidades, así como a las asociaciones y organizaciones.

9. Mantener los gastos de inversiones a financiar por el Presupuesto del Estado en niveles similares a los estimados en 2025, priorizando las inversiones sociales y el programa de la vivienda.

10. Los órganos y organismos planifican el financiamiento para el desarrollo, gestión e implementación de la Ley de Comunicación Social.

PRESUPUESTO LOCAL

1. Mejorar en un 7 % el resultado de los presupuestos locales, desde la planificación y en su ejecución.

2. Proyectar un crecimiento mínimo de los ingresos cedidos en un 5 %, en correspondencia con el incremento de la producción de bienes y servicios, las empresas agroindustriales municipales, el desarrollo de los actores de la economía, el control fiscal y la gestión de cobro de las deudas y multas.

3. Adecuar en función de las características de los municipios, el nivel de la recaudación de la Contribución Territorial que se destina al Desarrollo Local: hasta un 30 % como regla general; hasta un 20% para los municipios cabeceras y hasta el 10 % en La Habana.

4. Elaborar los presupuestos locales con la participación activa de los sectores sociales y económicos en el municipio, los delegados del Poder Popular, los presidentes de Consejos Populares, con atención prioritaria en programas sociales, la política cultural, la ruralidad, la política demográfica en atención al sistema integral para el cuidado de la vida que incluye entre otros: los hogares de ancianos, hogares maternos y de niños sin amparo familiar, subsidio materiales de la construcción, atención a barrios vulnerables. Los anteproyectos de presupuesto deben exponer diferenciadamente los recursos que se planifican para cada uno de estos programas.

5. Planificar de forma diferenciada los recursos financieros que demanda la transformación de barrios en situación de precariedad

Para lograr el cumplimiento efectivo en el año 2026 de las medidas organizativas y tributarias, se deben continuar fortaleciendo las condiciones, por la Asamblea Municipal, el Consejo de la Administración y sus estructuras de dirección en el territorio, así como la Oficina Nacional de Administración Tributaria, fundamentalmente en las acciones de control, fiscalización y capacitación.

INGRESOS

Se planifican ingresos brutos totales ascendentes a 7 mil 246 millones de pesos, de ellos, 5 mil 157 millones de pesos, el 71.2 por ciento, se capta como resultado de la aplicación de distintos tipos de impuestos, que incluye entre muchos otras la Contribución Territorial para el Desarrollo Local y al Fuerza de Trabajo.

INGRESOS POR SECCIONES

UM: Miles de pesos

Ingresos	2025			Proyecto 2026		Relación %
	Plan Actual	Estimado	26/25P			26/25E
Total de Ingresos Brutos	4,417,435.9	4,612,396.7	5,157,475.8		116.8		111.8
Tributarios	4,147,457.1	4,346,262.6	4,854,750.9		117.1		111.7
Sobre Ventas	1,753,480.5	1,891,801.1	2,100,276.7		119.8		111.0
Sobre los servicios	237,079.8	253,998.3	301,963.3		127.4		118.9
Sobre Utilidades	463,502.8	373,374.7	399,956.0		86.3		107.1
Utilización Fuerza de Trabajo	351,520.5	364,118.3	390,008.4		110.9		107.1
Sobre Ingresos Personales	779,980.4	967,362.2	1,095,236.3		140.4		113.2
Otros Impuestos y derechos	561,547.4	495,393.3	567,081.9		101.0		114.5
Tasas	345.7	214.7	228.4		66.1		106.4
No tributarios	269,978.9	266,134.1	302,724.9		112.1		113.7
Ingresos no tributarios	154,372.8	203,340.3	232,803.3		150.8		114.5
Aportes por Rendimiento de la Inversión	77,231.0	37,566.3	42,261.3		54.7		112.5
Ingresos de operaciones	38,375.1	25,227.5	27,660.4		72.1		109.6
Menos: Devoluciones	20,263.6	16,075.8	16,400.0		80.9		102.0
Menos: Redistribución Ingresos CTDL	35,501.5	33,258.9	93,678.3		263.9		281.7
Total de Ingresos Netos	4,361,670.8	4,563,062.0	5,047,397.5		115.7		110.6

 

Ingresos Tributarios

Se propone mantener las medidas tributarias implementadas en años anteriores e implementar otras nuevas de regulaciones y control para lograr un crecimiento de los ingresos, avanzar en la disciplina tributaria y coadyuvar a ampliar la capacidad de absorción del Estado con sostenibilidad, incidiendo en la mejoría de los equilibrios económicos del territorio, la provincia y el país.

Las proyecciones de los ingresos por los diferentes conceptos se comportan como se muestra en la siguiente tabla porcentual.

Los ingresos derivados de la aplicación de los impuestos sobre las ventas y servicios se planifican en un importe ascendente a 2 mil 100 millones 277 mil de pesos, que representan un crecimiento de 208 millones de pesos, como resultado, fundamentalmente, de la implementación del impuesto sobre las ventas y los servicios tanto mayoristas como minoristas a las MIPYMES.

El aporte derivado de las utilidades empresariales alcanza los 399 millones 956 mil pesos y representan el 7.7 por ciento de los ingresos totales, con un crecimiento de 26 millones 581 mil pesos propiciado por la alta participación que tienen los nuevos actores económicos dentro de este tributo, respecto a los estimados. No obstante se ratifica la trascendencia del desempeño empresarial estatal y no estatal en la generación de ingresos presupuestarios y la necesidad de implementar todas las medidas que tributen a incrementar la eficiencia empresarial.

En otros impuestos y derechos se proyecta un crecimiento de la recaudación en un 14.5 por ciento, a partir de actualizar los valores referenciales de viviendas y vehículos para el cálculo de los impuestos asociados a las trasmisiones mediante compraventa y donaciones de estos bienes entre particulares; así como al incremento de los valores del Impuestos sobre el transporte terrestre (pago de la chapa); para este último tributo se propone modificar la bonificación por el pronto pago del 20 por ciento al 5 por ciento para quienes realicen su aporte antes del 28 de febrero.

A partir del fondo de salario planificado para el año 2026 se proyecta un crecimiento en el Impuesto sobre la Fuerza de Trabajo de un 7.1 por ciento, en lo que además se tiene en cuenta la recaudación por la aplicación de estos tributos en los nuevos actores económicos, toda vez que la tendencia marcada es de que existe una alta migración desde el sector estatal hacia el no estatal.

Los ingresos planificados por la Contribución Territorial para el Desarrollo Local ascienden a 368 millones de pesos. El 30 por ciento de esta recaudación podrá ser utilizado por los Gobiernos Municipales, en el caso del municipio Sancti Spíritus se utilizará el 20 por ciento como fuente de financiamiento de la Estrategia Territorial de Desarrollo, en correspondencia con la política aprobada y las normas y procedimientos que a tales efectos están dispuestos.

Seguidamente se muestra el por ciento que representa la Contribución Territorial del total de los Ingresos Cedidos al municipio anualmente, tomando como base el ejercicio fiscal, los estimados a alcanzar en el 2025 y la propuesta presentada para el próximo ejercicio.

 

Los ingresos que generan las formas de gestión no estatales, que mayoritariamente se destinan al presupuesto municipal, asciende a 2 mil 347 millones 744 mil pesos proyectando un crecimiento de un 23 por ciento, que significan 440 millones de pesos más. Estos aportes representan en su conjunto el 46.5 por ciento de los ingresos totales y el 48,4 por ciento de los tributarios. Los mayores crecimientos se expresan en los aportes de los trabajadores por cuenta propia y las MIPYMES.

En los aportes de los trabajadores por cuenta propia (personas naturales con hasta 3 trabajadores contratados) se prevé un crecimiento en el orden del 8.3 por ciento, determinado fundamentalmente por los impuestos sobre las ventas y servicios, donde se incluyen también las cooperativas no agropecuarias, a partir de sistematizar el control tributario sobre las declaraciones de ventas mensuales, así como la declaración jurada al final del ejercicio.

Por otra parte, para incidir en los niveles de incumplimiento presentes en las Otras Formas de gestión no estatal (incluye a los nuevos actores económicos), de igual forma se deben sistematizar los operativos para enfrentar el ejercicio ilegal de actividades económicas y la evasión en los pagos de los impuestos, sobre los que la Oficina de Administración Tributaria, deberá determinar deuda e imponer el régimen sancionador correspondiente.

En este sentido, se continuará aplicando con el debido rigor las sanciones fiscales correspondientes, incluidas el retiro de autorizaciones y cierre de establecimientos, en correspondencia con la gravedad de las conductas infractoras.

La ONAT ha programado realizar 300 acciones de control, 3 auditorías fiscales de las cuales un gran por ciento corresponde a personas naturales, con el propósito de detectar conductas evasoras, determinar con mayor rigor las deudas y sanciones, solicitar las medidas administrativas que procedan y realizar las denuncias que en el orden penal correspondan.

Es de señalar que el control fiscal, constituye hoy una de las vías para evitar la concentración de riquezas, sobre todo en los evasores, que pretenden burlar sus obligaciones con el Presupuesto, declarando ingresos inferiores, gastos excesivos, ilegalidades, omisiones y diferentes indisciplinas.

Los ingresos operacionales proyectan un crecimiento en más de 2 millones 433 mil pesos, identificado en lo fundamental por la incorporación de los tributos que se generan por la Dirección Municipal de Justicia representativo en un 9.6 por ciento de incremento.

DEVOLUCIONES

Para respaldar las devoluciones de ingresos indebidos o aportes en exceso al Presupuesto Local por los contribuyentes se proyectan 16 millones 400 mil pesos, importe superior a la ejecución estimada en el año 2025 en 324 mil pesos..

Los recursos previstos están en correspondencia con las resoluciones de devoluciones de ingresos dispuestas por la Oficina de Administración Tributaria y considera los importes de trámites de años anteriores.

GASTOS

En la planificación de los gastos se considera el respaldo a los niveles de actividad sociales, así como las demandas de financiamientos del sector empresarial (en este caso del comercio y el Transporte). Teniendo en cuenta el escenario económico en que se ejecutará el Presupuesto del Estado para el 2026 y las restricciones de recursos financieros, se requiere reforzar la responsabilidad de los administradores de Presupuestos de ejecutar gastos en correspondencia con los límites reconocidos, proceso que debe ser conducido con un programa de medidas que les permita definir las prioridades en el transcurso del ejercicio fiscal, potenciar los ingresos y mantener un estricto control de los gastos y garantizar la calidad de los servicios.

En este propósito, es esencial cumplir las obligaciones de pagos en las fechas establecidas, eliminando las cuentas por pagar vencidas y con esto las cadenas de impagos que afectan al sector empresarial; de igual forma se requiere un uso adecuado de los recursos financieros, y en lo particular los destinados a los actores económicos no estatales.

Se mantiene la premisa de asegurar los principales sectores y programas, especialmente en la salud pública, educación, la asistencia social, la cultura y el deporte.

En consecuencia se proyectan gastos totales por 6 mil 313 millones de pesos, que significan un decrecimiento del 1.6 por ciento respecto al estimado y en términos absolutos 102 millones de pesos, que son posibles asumir a partir del impacto de las medidas tributarias que se proponen.

Mejora la estructura en la participación del gasto, a partir de reconocer el perfeccionamiento del sistema de Gobierno, donde la reclasificación de estas partidas permite una recomposición de los gastos, mejorando el déficit corriente.

GASTOS CORRIENTES DE LA ACTIVIDAD PRESUPUESTADA.

Para asegurar los principales sectores y programas sociales, con prioridad en la salud pública, educación, cultura, deporte y la asistencia social, se destinan gastos por 7 mil 309 millones de pesos, superior en 747 millones 450 mil pesos al estimado del presente año, en lo que inciden fundamentalmente:

1. Mil 12 millones 174 mil pesos para la financiación de los niveles de actividad, que incluye el incremento de los costos de los medicamentos, alimentos y otros servicios comprados

2. 2 mil 884 millones 471 mil pesos para respaldar el fondo de salario del personal de la actividad presupuestada, con una marcada restricción en el completamiento del personal indirecto.

3. Los servicios básicos a la población, fundamentalmente en salud pública y asistencia social, educación, seguridad social, cultura y deporte.

4. 18 millones 549 mil pesos para respaldar todas las actividades y proyectos de Ciencia, Tecnología e Innovación.

5. El programa de subsidios a las personas de bajos ingresos para enfrentar acciones constructivas en sus viviendas, el respaldo a través del pago por la Asistencia Social de madres con hijos que presentan discapacidad severa y la dinámica demográfica por más de 54 millones 216 mil pesos.

6. La financiación para la transformación de 172 barrios y comunidades, así como la asistencia a personas y familias en situación de vulnerabilidad por más de 182 millones 721 mil pesos.

7. 145 millones de pesos para asegurar la atención a 6 mil 283 beneficiarios de la Asistencia Social y 4 mil 81 núcleos en situación de vulnerabilidad.

8. 98 millones de pesos para asegurar el mantenimiento de los viales de los municipios, que incluye las paradas.

9. 541 millones de pesos para acciones de reparaciones y mantenimientos constructivos a centros asistenciales y educaciones, así comolas instalaciones de la sede del gobierno que prestarán servicios a las direcciones de la nueva estructura.

Se incrementan necesariamente las capacidades de gastos para respaldar niveles de actividad y atenuar en la medida de lo posible el aumento de los costos de materias primas y servicios. En este sentido se requiere durante el proceso de ejecución aplicar el principio de racionalidad poniendo énfasis en las prioridades, logrando mayor eficacia y eficiencia en los procesos de contratación y concertación de precios garantizando de manera particular el sostenimiento de los servicios básicos y la solución de planteamientos de la población.

El gasto de personal se propone enmarcarlo en 2 mil 884 millones de pesos, incrementando en 76 millones de pesos con respecto al estimado de cierre del presente ejercicio fiscal. Representa el 42 por ciento del total de gastos de la actividad presupuestada y respalda la remuneración de 46 mil trabajadores aproximadamente. Estas cifras respaldan la remuneración al personal que garantiza servicios básicos esenciales; se requiere, reevaluar con objetividad las estructuras de las plantillas de cargos y no crecer, en procesos auxiliares de aseguramiento o servicios, que en no pocos casos se encuentran sobredimensionada. Este indicador y los impuestos asociados mantienen su carácter directivo y de destino específico.

La restricción de este indicador permite recuperar niveles de actividades a partir de disminuir la proporción que representa este gasto respecto al gasto total de la actividad presupuestada.

En la estructura de gastos, el 90 por ciento, se destinan para financiar los sectores de Educación, Salud Pública, la Asistencia Social, Cultura y Deporte.

El gasto de esta actividad garantiza el acceso a los servicios de salud, destinando la mayor parte al nivel primerio de atención con más de 4mil895 millones de consultasmédicas previstas a realizarse, que incluyen el consumo de los medicamentos que necesitan los pacientes.

Es necesario aplicar racionalidad en el uso de medicamentos del consumo social, garantizando no se generen inventarios en los medicamentos que no se justifiquen y que incrementen los gastos del presupuesto, al deteriorar la capacidad de liquidez de la unidad presupuestada y demás centros de salud. Además debemos durante todo el año mantener un análisis de las prioridades, respaldando los gastos fijos y/o imprescindibles para cumplir los niveles de actividades previstas.

Los recursos que se proyectan respaldan los servicios de educación gratuitos, para la formación integral desde la primera infancia hasta la enseñanza media, con el funcionamiento de 363 centros institucionales y 33 círculos infantiles, que alberga una matrícula total de 50 mil 34 estudiantes.

Estas cifras incluyen transportación, alimentación de los círculos infantiles, seminternados, centros internos hogares de niños y adolescentes sin amparo familiar, los recursos de base material de estudio y de vida, así como la merienda escolar para secundaria básicos; tienen garantía con este presupuesto.

Para la asistencia social se destinan 145 millones de pesos, que respaldan soluciones a las situaciones de vulnerabilidad, destinada a los consejos populares, barrios y comunidades que estén señaladas y/o identificadas con estas problemáticas. Lo proyectado permite proteger a 6 mil 283 beneficiarios y 4 mil 81 núcleos en situación de vulnerabilidad en situación de vulnerabilidad económica a través de prestaciones monetarias temporales, servicios sociales y la entrega de recursos de primera necesidad para elevar su calidad de vida. Teniendo en cuenta la importancia de este indicador y el impacto social que tiene, se mantiene con carácter directivo y de destino específico.

A estos gastos se le debe prestar especial atención para garantizar un uso más eficiente de los recursos presupuestarios y en consecuencia lograr una mayor cobertura en cuanto a la solución integral de las problemáticas y el universo de personas beneficiadas. Desde el presupuesto se reconoce la cifra derivada de la gestión de gobierno para ampliar y fortalecer la atención a núcleos en situación de vulnerabilidad.

Para la atención a los problemas habitacionales de 57 madres con tres o más hijos menores de 17 años se proyectan 32 millones de pesos. No obstante la asamblea municipal a propuesta de la administración local podrá incrementar las soluciones a este programa desde otros financiamientos previstos como por ejemplo: el programa de construcción de viviendas estatales, la entrega de subsidios de materiales de la construcción para la ampliación de sus viviendas o construcción de células básicas, así como del presupuesto destinado a la rehabilitación y conservación de viviendas.

Se respalda además, la programación cultural, garantizando el funcionamiento de más de siete instituciones, diseñadas para la atención directa del movimiento artístico y literario, profesional y aficionado, y para la salvaguardia y gestión del patrimonio cultural del municipio y la nación. Así mismo, asegurará el funcionamiento de la red de centros de la enseñanza artística del territorio y el incremento de la labor cultural en las comunidades en transformación. Para este sector se destinará 332 millones de pesos

Para el deporte se destinará 333 millones de pesos, garantizando el funcionamiento de 98 instalaciones deportivas entre las que se encuentran terrenos al aire libre, complejos deportivos y salas deportivas enclavas en cada consejo popular, lo cual tendrá un alcance con sus actividades deportivas y recreativas para más de 500 mil practicantes sistemáticos. De igual manera se garantiza la cobertura para la realización de 40 eventos deportivos que tendrán alcance nacional.

Se asegura la continuidad de las funciones de la administración local y la Asamblea, así como de las actividades de la defensa del territorio. En esta actividad, se planifican 54 millones de pesos para financiar el programa de subsidio de la materiales para la construcción en correspondencia con la disponibilidad de materiales y el balance identificado a través del Plan de la Economía.

En el 2026 para la transformación de los barrios se proyectan cifras superiores a las del 2025, en el entorno de los 183 millones de pesos, en lo que se deberá tener presente el mejoramiento del fondo habitacional en las 172 comunidades previstas a transformar, así como las acciones concebidas desde la función específica de cada entidad con la participación activa de los grupos de prevención social, los delegados y los trabajadores sociales

Así mismo, se proyectan 66 millones de pesos, con este financiamiento se da continuidad al Programa Conservación y Rehabilitación de la Vivienda con énfasis en la solución de afectaciones de eventos climatológicos, programa este que requiere ser abordado de una manera integral y con mayor agilidad, pues en los últimos años su ejecución ha estado caracterizada por lograr bajos niveles durante buena parte del año. En este sentido avanzar en la producción de materiales para la construcción a partir del empleo de recursos endógenos, deberá convertirse en una prioridad para ir eliminando cada vez más la dependencia de los balances nacionales de recursos.

Gastos de la Ciencia, Tecnología e Innovación

Como parte del Plan de la Economía para el año 2026, se realizó por el Ministerio de Ciencia, Tecnología e Medio Ambiente, de conjunto con los organismos y los consejos de la administración municipales, la identificación de necesidades de recursos financieros planificados para las actividades de ciencia, tecnología e innovación. Se proyecta un gasto, ascendente a 18 millones de pesos.

Transferencias Corrientes Actividad no Presupuestada (empresarial)

Se destinan 153 millones de pesos, para financiar la actividad empresarial, que representa un crecimiento del 31.8 por ciento respecto al estimado.

Con el objetivo de proteger a la población en el consumo de las dietas médicas y la transportación de pasajeros, y las compotas para niños, uniforme escolar, canastilla, entre otros, se destinan 151 millones de pesos, que tiene un alcance de hasta 53 mil dietas médicas especiales en toda la provincia.

Gastos de Inversiones y Transferencias de Capital

El total de Gastos de Inversiones y Transferencias de Capital proyectado para el año 2026 asciende a 661 millones de pesos, que representan 288 millones de pesos más, respecto al estimado del 2025 para un crecimiento del 86 por ciento. lo cual no fue conciliado con el Plan de inversiones a presentar en el Ministerio de Economía y Planificación, pues al culminar este informe, y durante la realización del Anteproyecto la base de datos del Sistema General de Inversiones aún se encontraba sin culminar su actualización. No obstante se tuvo en consideración las solicitudes realizadas por las 80 Unidades Presupuestadas y las 5 Unidades de Tratamiento Especial del territorio.

En correspondencia, se han de respaldar inversiones materiales a financiar por el Presupuesto del Estado, por 652 millones de pesos, entre las que se encuentran:

1. Programa de construcción de la Vivienda por 10 millones 962 mil pesos, se respalda la realización de más de 50 acciones (en la Dirección de Patrimonio y Construcción se registra una propuesta del plan de 58 millones 683 mil pesos).

2. Adquisición de Activos fijos nuevos por 243 millones 559 mil pesos lo cual abarca al sistema de gobierno en toda su extensión y considera componentes de la nueva estructura en todas las entidades gubernamentales.

 

RESULTADO PRESUPUESTARIO

La propuesta de anteproyecto del Presupuesto Local que se presenta para el 2026, proyecta un déficit presupuestario de 876 millones 563 mil pesos, inferior al estimado del año 2025 en más de 81 millón de pesos, resultado de ingresos netos por 7 mil 246 millones 400 mil pesos y gastos corrientes totales de 8 mil 123 millones pesos; se cumple el necesario objetivo de mejorar, desde la planificación, el déficit fiscal con respecto al año anterior.

En el proceso de ejecución presupuestaria, pueden mejorarse estos resultados a partir de un riguroso control al gasto público, ahorrando, no malgastando y haciendo un uso eficiente de los recursos materiales y financieros asignados, exigir una estricta disciplina contable y financiera, que garantice los análisis oportunos y a profundidad en la toma de decisiones, así como una mayor eficacia en el cobro de los tributos, lo que se logrará pensando como país, en cada entidad de base y con la exigencia de los órganos y organismos acompañados de los trabajadores y el movimiento sindical.

 

PRESUPUESTOS LOCALES DE LOS ÓRGANOS DEL PODER POPULAR

PRESUPUESTOS MUNICIPALES

Los presupuestos municipales se conforman como balance de los recursos financieros que captan y la totalidad de los gastos que generan las entidades de su subordinación, los de la actividad no presupuestada y de capital, que le son transferidos del Presupuesto Central, en interés de mostrar el resultado presupuestario.

Operan como presupuestos independientes y tienen dentro del Sistema Presupuestario un papel fundamental, al concentrar gran parte del financiamiento de los gastos de actividades sociales, Salud Pública, Educación, Comunales, Deporte, Cultura, entre otras.

Para su esquema de financiamiento, disponen de ingresos cedidos a los municipios, así como de una participación en los ingresos del Presupuesto Central captados por los impuestos sobre ventas y utilidades, con lo que cubren gran parte de los gastos corrientes de la actividad presupuestada y no presupuestada de las instituciones de subordinación local.

RESUMEN DE LOS PRESUPUESTO MUNICIPALES

Ingresos Cedidos

Se planifican Ingresos Cedidos por 5 mil 72 millones de pesos a este nivel. Los ingresos por el impuesto sobre utilidades y al Aporte del Rendimiento de la Inversión, se proyectan acorde a los planes económicos de las empresas de la subordinación local.

 

Ingresos Participativos

Estos ingresos son transferidos directamente del Presupuesto Central a la provincia y en consecuencia a los municipios, a partir del deterioro de las cuentas distribuidoras municipales se decide aprobar un por ciento de participación a cada territorio excepto a los municipios de Trinidad y Sancti Spíritus por ser superavitarios , en correspondencia con el por ciento que se apruebe a la provincia.

 

De los ocho municipios que comprenden la provincia, seis de ellos planifican déficit, por un importe 345 millones 500 mil pesos, no obstante se trabaja de conjunto con la ONAT, en la propuesta que permita captar nuevos ingresos a favor del presupuesto, que les permitirá mejorar su resultado presupuestario.

PRESUPUESTO DE GASTOS DEL PLAN TURQUINO

El Plan Turquino es un programa integral para potenciar el desarrollo económico, político y social en zonas de montañas en Sancti Spíritus.

Como parte del presupuesto aprobado para las unidades presupuestadas de la subordinación local, se incluyen los recursos necesarios para el financiamiento de las instituciones y actividades que están enclavadas en esas zonas de subordinación administrativa a dichas entidades, cuyo monto asciende a 204 millones de pesos, con destino a las actividades presupuestadas para garantizar los servicios básicos, desagregado en la forma siguiente:

 

• 94 millones de pesos, para la actividad Educacional, el mejoramiento y atención a las condiciones de la educación brindada a la población que se encuentra viviendo en estas zonas rurales.

• 55 millones de pesos, para la actividad de Salud Pública, que garantizara el sostenimiento y la óptima calidad de los servicios recibidos a este sector de la población.

• 11 millones de pesos corresponde al sector del Deporte, donde se garantizarán las realizaciones de actividades deportivas, que fomentarán el desarrollo sociopolítico de la población.

• 15 millones de pesos, para la actividad de Cultura que garantizara las actividades y reparaciones de instalaciones de este programa priorizado.

• 13 millones de pesos para las transferencias al sector no presupuestado, destinados a subsidiar los productos de las dietas médicas y de transportación..

 

Principales retos en torno al sistema presupuestario y el fortalecimiento de las finanzas en el año 2026.

1. Continuar enfrentando con mayor sistematicidad y rigor las conductas que atentan contra el cumplimiento cabal de los aportes que deben realizar los actores económicos y la población según corresponda.

Para ello se requiere constancia en las acciones comunicacionales por todas las vías y medios posibles sobre la importancia de aportar en función de la redistribución de las riquezas a favor del principio de justicia social y genere al propio tiempo la percepción del riesgo en que se incurre por incumplir con los aportes al presupuesto.

2. Avanzar en la implementación de un buen proceso de capacitación y divulgación de las medidas de regulación y control tributarios y de precios, las que tributan al programa de estabilización macroeconómica, controlar su cumplimiento y evaluar con periodicidad mensual sus resultados para realizar las adecuaciones o ajustes que se requieran.

3. Avanzar en la solución definitiva de las cadenas de impagos presentes en la actualidad que inciden negativamente en el avance de la recuperación de la economía y exigir con mayor fuerza la responsabilidad de los jefes en no permitir que las mismas se generen por indisciplinas financieras, mala e ineficiente gestión comercial y contractual así como por ilegalidades, delitos y hechos de corrupción.

Yaguajay	2025						2026 Proyectado			Relación %
	Plan Act.			Estimado						26/25A			26/25E
Ingresos Netos	435,207.4			449,381.0			639,637.7			147.0			142.3
Ingresos Cedidos	366,779.6			381,056.6			456,113.1			124.4			119.7
Ingresos Participativos	46,506.7			46,506.7			131,140.0			282.0			282.0
Transferencias Directas	26,435.5			26,435.5			62,984.6			238.3			238.3
Ingresos Brutos	439,721.8			453,998.8			650,237.7			147.9			143.2
Menos Devoluciones	1,600.0			1,600.0			1,600.0			100.0			100.0
Minoración por redistribución del 50% de la Contribución Territorial para el Desarrollo Local al CAM	2,914.4			3,017.8			9,000.0			308.8			298.2
Gastos Totales	607,769.0			609,946.1			718,684.7			118.2			117.8
Gastos Corrientes	594,356.9			596,534.0			671,225.8			112.9			112.5
Actividad Presupuestada	581,333.5			583,510.6			655,700.1			112.8			112.4
Actividad No Presupuestada	13,023.4			13,023.4			15,525.7			119.2			119.2
Gastos y Transferencias Capital	13,412.1			13,412.1			47,458.9			353.9			353.9
Superávit o Déficit (-)	-172,561.6			-160,565.1			-79,047.0			45.8			49.2
Jatibonico		2025						2026 Proyectado			Relación %
		Plan Act.			Estimado						26/25A			26/25E
Ingresos Netos		281,565.7			359,110.9			403,389.6			143.3			112.3
Ingresos Cedidos		176,447.2			254,322.2			298,331.2			169.1			117.3
Ingresos Participativos		97,920.8			97,920.8			77,472.9			79.1			79.1
Transferencias Directas		10,481.2			9,405.2			32,244.2			307.6			342.8
Ingresos Brutos		284,849.2			361,648.2			408,048.3			143.3			112.8
Menos Devoluciones		1,463.6			1,463.6			1,300.0			88.8			88.8
Minoración por redistribución del 50% de la Contribución Territorial para el Desarrollo Local al CAM		1,819.9			1,073.7			3,358.7			184.6			312.8
Gastos Totales		402,164.2			419,142.6			462,649.3			115.0			110.4
Gastos Corrientes		400,283.2			417,261.6			440,666.5			110.1			105.6
Actividad Presupuestada		391,683.0			409,737.4			430,405.1			109.9			105.0
Actividad No Presupuestada		8,600.2			7,524.2			10,261.4			119.3			136.4
Gastos y Transferencias Capital		1,881.0			1,881.0			21,982.8			1,168.7			1,168.7
Superávit o Déficit (-)		-120,598.5			-60,031.7			-59,259.7			49.1			98.7
Taguasco			2025						2026 Proyectado			Relación %
			Plan Act.			Estimado						26/25A			26/25E
Ingresos Netos			244,317.1			246,747.5			264,319.0			108.2			107.1
Ingresos Cedidos			177,468.0			180,724.2			217,843.6			122.8			120.5
Ingresos Participativos			62,902.1			62,902.1			49,462.9			78.6			78.6
Transferencias Directas			8,332.8			8,061.2			10,751.9			129.0			133.4
Ingresos Brutos			248,702.9			251,687.5			278,058.4			111.8			110.5
Menos Devoluciones			1,500.0			1,500.0			1,500.0			100.0			100.0
Minoración por redistribución del 50% de la Contribución Territorial para el Desarrollo Local al CAM			2,885.8			3,440.0			12,239.4			424.1			355.8
Gastos Totales			322,843.4			332,028.8			340,504.4			105.5			102.6
Gastos Corrientes			320,150.6			329,336.0			337,811.6			105.5			102.6
Actividad Presupuestada			314,510.6			323,967.6			329,752.5			104.8			101.8
Actividad No Presupuestada			5,640.0			5,368.4			8,059.1			142.9			150.1
Gastos y Transferencias Capital			2,692.8			2,692.8			2,692.8			100.0			100.0
Superávit o Déficit (-)			-78,526.3			-85,281.3			-76,185.4			97.0			89.3

 

Cabaiguán		2025				2026 Proyectado		Relación %
		Plan Act.		Estimado				26/25A		26/25E
Ingresos Netos		537,095.0		485,179.8		601,139.9		111.9		123.9
Ingresos Cedidos		498,743.9		447,488.6		473,227.9		94.9		105.8
Ingresos Participativos		30,176.5		30,176.5		119,879.3		397.3		397.3
Transferencias Directas		13,551.7		12,021.6		20,446.8		150.9		170.1
Ingresos Brutos		542,472.1		489,686.7		613,554.0		113.1		125.3
Menos Devoluciones		1,100.0		1,100.0		1,100.0		100.0		100.0
Minoración por redistribución del 50% de la Contribución Territorial para el Desarrollo Local al CAM		4,277.1		3,406.9		11,314.1		264.5		332.1
Gastos Totales		523,492.8		521,962.7		619,843.2		118.4		118.8
Gastos Corrientes		520,049.1		518,519.0		616,090.1		118.5		118.8
Actividad Presupuestada		509,941.1		509,941.1		599,396.4		117.5		117.5
Actividad No Presupuestada		10,108.0		8,577.9		16,693.7		165.2		194.6
Gastos y Transferencias Capital		3,443.7		3,443.7		3,753.1		109.0		109.0
Superávit o Déficit (-)		13,602.2		-36,782.9		-18,703.3		-137.5		50.8
Fomento	2025				2026 Proyectado		Relación %
	Plan Act.		Estimado				26/25A		26/25E
Ingresos Netos	337,912.2		301,322.5		405,292.9		119.9		134.5
Ingresos Cedidos	237,618.2		194,637.2		213,264.2		89.8		109.6
Ingresos Participativos	94,454.5		94,455.0		152,932.7		161.9		161.9
Transferencias Directas	8,903.9		14,724.2		43,265.9		485.9		293.8
Ingresos Brutos	340,976.6		303,816.4		409,462.8		120.1		134.8
Menos Devoluciones	1,500.0		1,500.0		1,500.0		100.0		100.0
Minoración por redistribución del 50% de la Contribución Territorial para el Desarrollo Local al CAM	1,564.4		993.9		2,669.9		170.7		268.6
Gastos Totales	388,721.7		419,783.6		480,216.4		123.5		114.4
Gastos Corrientes	384,457.8		415,519.7		442,550.5		115.1		106.5
Actividad Presupuestada	379,817.8		410,879.7		436,950.5		115.0		106.3
Actividad No Presupuestada	4,640.0		4,640.0		5,600.0		120.7		120.7
Gastos y Transferencias Capital	4,263.9		4,263.9		37,665.9		883.4		883.4
Superávit o Déficit (-)	-50,809.5		-118,461.1		-74,923.5		147.5		63.2

 

Trinidad	2025				2026 Proyectado		Relación %
	Plan Act.		Estimado				26/25A		26/25E
Ingresos Netos	833,854.1		875,403.4		942,578.7		113.0		107.7
Ingresos Cedidos	812,249.3		852,327.4		917,394.4		112.9		107.6
Ingresos Participativos	0.0		0.0		0.0		#¡DIV/0!		#¡DIV/0!
Transferencias Directas	28,352.3		28,352.3		39,747.0		140.2		140.2
Ingresos Brutos	840,601.6		880,679.7		957,141.4		113.9		108.7
Menos Devoluciones	2,100.0		812.2		900.0		42.9		110.8
Minoración por redistribución del 50% de la Contribución Territorial para el Desarrollo Local al CAM	4,647.5		4,464.1		13,662.7		294.0		306.1
Gastos Totales	690,621.6		744,185.4		791,550.5		114.6		106.4
Gastos Corrientes	71,803.6		735,413.1		777,673.5		1,083.1		105.7
Actividad Presupuestada	662,269.3		715,833.1		751,803.5		113.5		105.0
Actividad No Presupuestada	19,580.0		19,580.0		25,870.0		132.1		132.1
Gastos y Transferencias Capital	8,772.3		8,772.3		13,877.0		158.2		158.2
Superávit o Déficit (-)	143,232.5		131,218.0		151,028.2		105.4		115.1
Sancti Spíritus		2025				2026 Proyectado		Relación %
		Plan Act.		Estimado				26/25A		26/25E
Ingresos Netos		2,088,428.0		2,208,923.1		2,475,787.4		118.5		112.1
Ingresos Cedidos		1,979,486.5		2,119,019.8		2,375,191.8		120.0		112.1
Ingresos Participativos		0.0		0.0		0.0		#¡DIV/0!		#¡DIV/0!
Transferencias Directas		126,993.9		106,525.9		137,029.2		107.9		128.6
Ingresos Brutos		2,106,480.4		2,225,545.7		2,512,221.0		119.3		112.9
Menos Devoluciones		3,000.0		2,100.0		2,500.0		83.3		119.0
Minoración por redistribución del 50% de la Contribución Territorial para el Desarrollo Local al CAM		15,052.4		14,522.6		33,933.6		225.4		233.7
Gastos Totales		1,369,540.7		1,486,256.2		1,703,881.0		124.4		114.6
Gastos Corrientes		1,321,524.1		1,457,085.4		1,633,969.4		123.6		112.1
Actividad Presupuestada		1,242,546.8		1,403,108.1		1,566,851.8		126.1		111.7
Actividad No Presupuestada		78,977.3		53,977.3		67,117.6		85.0		124.3
Gastos y Transferencias Capital		48,016.6		29,170.8		69,911.6		145.6		239.7
Superávit o Déficit (-)		718,887.3		722,666.9		771,906.4		107.4		106.8

 

La Sierpe	2025			2026 Proyectado		Relación %
	Plan Act.	Estimado	26/25A			26/25E
Ingresos Netos	163,963.2	168,309.3	325,154.0		198.3		193.2
Ingresos Cedidos	103,446.3	108,192.7	120,323.8		116.3		111.2
Ingresos Participativos	58,771.7	58,771.7	132,349.1		225.2		225.2
Transferencias Directas	5,085.2	4,684.9	80,981.1		1,592.5		1,728.6
Ingresos Brutos	167,303.2	171,649.3	333,654.0		199.4		194.4
Menos Devoluciones	1,000.0	1,000.0	1,000.0		100.0		100.0
Minoración por redistribución del 50% de la Contribución Territorial para el Desarrollo Local al CAM	2,340.0	2,340.0	7,500.0		320.5		320.5
Gastos Totales	200,990.7	212,424.3	362,575.0		180.4		170.7
Gastos Corrientes	199,414.2	210,847.8	285,102.6		143.0		135.2
Actividad Presupuestada	195,905.5	207,739.4	281,593.9		143.7		135.6
Actividad No Presupuestada	3,508.7	3,108.4	3,508.7		100.0		112.9
Gastos y Transferencias Capital	1,576.5	1,576.5	77,472.4		4,914.2		4,914.2
Superávit o Déficit (-)	-37,027.5	-44,115.0	-37,421.0		101.1		84.8

 

Acuerdo No. /2025:

Aprobar la propuesta de Anteproyecto de Presupuesto para el año 2026 de las entidades subordinadas al Gobierno Provincial del Poder Popular de Sancti Spíritus.

Responsable: Consejo Provincial

Fecha de Cumplimiento: propia reunión.

 

Aprobación de la comisión y el cronograma de la rendición de cuenta e información de la gestión del Gobernador ante el Consejo Provincial ..

El proceso de Rendición de Cuenta e Información de la Gestión del Gobernador Dr. Alexis Lorente Jiménez ante el Consejo Provincial se efectuará el 19 de diciembre de 2025 en reunión de este órgano sobre los aspectos que se relacionan a continuación:

 

• Valoración del cumplimiento de la Constitución, las leyes y otras disposiciones jurídicas según corresponda.

• Valoración del cumplimiento de las visitas del Primer Secretario del CCPCC, Presidente de la República, la Parlamentaria, la Gubernamental e Indicaciones emitidas por la máxima dirección del Estado y del Gobierno.

• Resultado alcanzados en el Programa de Gobierno para corregir distorsiones y reimpulsar la economía.

• Atención a los Planteamientos de la población.

• Vínculo del Gobierno Provincial del Poder Popular con el pueblo.

 

Cronograma de la Rendición de cuenta e información de la Gestión del Gobernador.

 

No	Actividades	Fecha		Responsable
	Adopción del acuerdo en el Consejo Provincial que pone en marcha del proceso de Rendición de Cuenta e información de la gestión del Gobernador.		30 de septiembre de 2025.		Consejo Provincial
	Aprobación del cronograma de Rendición de Cuenta e Información de la gestión del Gobernador.		30 de septiembre de 2025..		Consejo Provincial
	Constitución de la Comisión Temporal de Trabajo para el estudio y dictamen del informe rendición de cuenta e información de la gestión del Gobernador al Consejo Provincial.		30 de septiembre de 2025.		Consejo Provincial
	Información al PCC, la entidad administrativa que asiste al Gobernador, la Administración Provincial y al pueblo sobre la realización del proceso de rendición de cuenta e información de la Gestión del Gobernador al Consejo Provincial.		6 de octubre de 2025.		Vicegobernador del Gobierno Provincial del Poder Popular.
	Publicación del cronograma de Rendición de Cuenta e información de gestión a través de los medios de difusión masiva.		6 de octubre de 2025.		Secretaria del GPPP
	Solicitud de criterios sobre el desempeño del Gobernador a la Primera Secretaria del Partido, los miembros del Consejo Provincial, los Coordinadores de Programas y Objetivos, a directivos de las entidades a Presidentes de Consejos Populares y delegados a las Asambleas Municipales y los trabajadores .		9 de octubre de 2025		Comisión Temporal de Trabajo
	Elaboración del Informe de Rendición de Cuenta e Información de la gestión por del Gobernador.		18 de noviembre de 2025		Gobernador del Gobierno Provincial del Poder Popular.
	Envío del informe de Rendición de Cuenta e Información de la gestión del Gobernador al Primer Ministro y a la Comisión Temporal de Trabajo encargada de su estudio y dictamen		2 de diciembre de 2025.		Gobernador del Gobierno Provincial del Poder Popular.
	Resumen de los criterios emitidos sobre el desempeño del Gobernador.		14 de noviembre de 2025.		Comisión Temporal de Trabajo
	Estudio y elaboración del Dictamen del Informe de Rendición de Cuenta e Información de la gestión del Gobernador.		21 noviembre de 2025.		Comisión Temporal de Trabajo
	Acto de Rendición de Cuenta del Gobernador ante el Consejo Provincial.		19 de diciembre de 2025		Gobernador del Gobierno Provincial del Poder Popular.

 

Comisión Provincial para la rendición de cuenta del Gobernador del Gobierno Provincial del Poder Popular.

• Yilian Díaz Meneses, Presidenta de la asamblea Municipal de La Sierpe.

• Yuliesky Cristo Debora,Vicepresidenta de la Asamblea Municipal de Trinidad.

• Miguel Jiménez Ríos, Intendente municipal de Jatibonico.

• YudianaAfonso Álvarez, Coordinadora de Programas y Objetivos.

• Rosa Gutiérrez García, Directora de Cuadro.

 

Acuerdo No./ 2024:

Aprobar el cronograma y la comisiónProvincial para la rendición de cuenta del Gobernador del Gobierno Provincial del Poder Popular.

Responsable: Consejo Provincial.

Fecha de Cumplimiento: en la propia reunión.

 

Aprobación de la comisión para la evaluación del cumplimiento del plan de acciones aprobado para dar continuidad al perfeccionamiento del sistema del Poder Popular.

 

A partir de las indicaciones emitidas por el Presidente de la Asamblea del Poder Popular y del Consejo de Estado en mayo de 2023, se define las 6 líneas de trabajo con sus acciones para dar continuidad al perfeccionamiento del Sistema del Poder Popular y de las emitidas por el 1er Ministro, se aprobó un plan de acciones en el Consejo Provincial que se ha evaluado periódicamente, y corresponde en el próximo mes de octubre su evaluación en este órgano.Para ello se propone crear una comisión temporal de trabajo encargada de revisar y emitir informes al órgano .

 

• Bárbara Mínguez Amezaga, Presidenta de la asamblea Municipal de Sancti Spíritus.

• Yeney Pérez Falcón, Vicepresidenta de la Asamblea Municipal de Jatibonico.

• Idaberto Rodríguez Rodríguez, Intendente municipal de Yaguajay.

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